pul mablag’lari auditi

DOCX 8 sahifa 44,0 KB Bepul yuklash

8 sahifa

FaylHub.uz

Telegram orqali yuklab olish

Hajm 44,0 KB

Fayl turi DOCX

Sahifalar 8

Yangilangan Dek 2025

Sahifa ko'rinishi (5 sahifa)

Pastga aylantiring 👇

1 / 8

mavzu: pul mablag’lari auditi masala. yangi tashkil etilgan korxonaning hisob raqamidan uning kassasiga 5400 ming so‘m olingan. shundan 4 600 ming so‘m oyning 2-yarmi uchun ish haqi to‘lashga; 600 ming so‘m xizmat safari xarajatlariga; 200 ming so‘m xo‘jalik ehtiyojlariga sarflangan. korxona buxgalteri tomonidan esa yuqoridagi muomalalar quyidagi buxgalteriya yozuvlari va hujjatlari asosida hisobga olingan: t/r xo‘jalik operatsiyalarining mazmuni so‘mma (ming so‘mda) hisobvaraqlar korresponden- siyasi yozuvlarni tasdiqlovchi hujjatlar debet kredit 1 korxona kassasiga uning hisob raqamidan pul mablag‘lari kelib tushganligi aks ettirildi 5 300 5110 5210 kassir hisoboti, chiqim kassa orderi, xizmat safari haqidagi buyruq, bo‘nak hisobi 2 korxona xodimlariga ish haqi bo‘yicha qarzlar to‘lovi aks ettirildi 4 500 6510 5110 kassir hisoboti, chiqim kassa orderi, 3 xizmat safari xarajatlari uchun so‘mmalarni hisobdorga berish aks ettirildi 500 4120 5210 kassir hisoboti, chiqim kassa orderi, xizmat safari haqidagi buyruq, bo‘nak hisobi 4 xo‘jalik xarajatlari uchun so‘mmalarni berish aks ettirildi 100 4220 5210 …

2 / 8

; 4) 8- mart «xotin-qizlar bayrami» munosabati bilan sovg‘a olingan: debet 9420 “ma’muriy-boshqaruv xarajatlari” schoti – 270000; kredit 5010 “kassa” schoti – 270000. talab qilinadi: 1. auditor ushbu vaziyatni baholash uchun qaysi me’yoriy hujjatlardan foydalanishi lozim? 2. ushbu holatda auditor qanday audit usullaridan foydalanishi lozim? 3. xarajatlarni hisobga olishdagi xatoliklarni aniqlang. masala. 10 - fevralda savdo tashkiloti bosh kassasi inventarizatsiya qilindi. bosh kassir auditorlar komissiyasiga naqd 125000 so‘m borligini e’lon qildi. kassa hisoboti ma’lumoti bo‘yicha shu kun boshiga naqd pul qoldig‘i 25600 so‘m bo‘lgan. 10 - fevral kuni № 151 - kassa kirim orderi bo‘yicha 1-kassaga 30000 so‘m pul tushgan va shu so‘mma kirim qilingan. shuningdek 2-kassaga tushgan 27000 so‘m № 152 - kassa kirim orderi bo‘yicha kirim qilingan. 10 - fevraldagi № 137- kassa chiqim orderi bo‘yicha bankka 44800 so‘m topshirilgan. bosh kassir quyidagi shaxslarga maoshgacha pul berganligini tushuntirish xatida ko‘rsatib o‘tgan: sotuvchi s.g.hamidovaga 55000 so‘m. ishchi a.sh.ahmedovaga 40000 …

3 / 8

‘m; 10-oktabrda 158000 so‘m; 12-dekabrda 158000 so‘m. savdo korxonalari uchun ish haqi berish sanasi har oy uchinchi yoki o‘n yettinchi kuni qilib belgilangan. talab qilinadi: kassada inventarizatsiya qoidalari buzilgan yoki yo‘qligini aniqlang? masala. aprel oyida korxonada 400 dollar valuta sotildi. valuta sotilgan sanada valuta kursi 1dollar = 2054,5 so‘mni tashkil qilgan. bu muomala korxona buxgalteriya hisobida quyidagicha aks ettirilgan: 1. realizatsiya qilingan valuta so‘mmasi joriy schotidan hisobdan chiqarildi: debet 5710-“o‘tkazilgan yo‘ldagi pullar (turlari bo‘yicha)” schoti -821800 so‘m; kredit 5220-“chet eldagi valuta schoti” schoti -821800 so‘m; 2. realizatsiya qilingan valuta so‘mmasi bo‘yicha hisob-kitob schotiga pul kirim qilindi: debet 5110-“hisob-kitob schoti” schoti -821800 so‘m. kredit 5710-“o‘tkazilgan yo‘ldagi pullar (turlari bo‘yicha)” schoti -821800 so‘m, 3. valuta sotilgani uchun bankning komission xizmat haqi hisobdan chiqarildi: debet 9430-“boshqa operatsion xarajatlar” schoti -2650 so‘m. kredit 5110-“hisob-kitob schoti” schoti -2650 so‘m, 4. valutani sotish bo‘yicha foyda so‘mmasi aks ettirildi: debet 5710-“o‘tkazilgan yo‘ldagi pullar (turlari bo‘yicha)” schoti -1600 …

4 / 8

uskunalar” schoti -400000 so‘m. debet 0230-“mashina va uskunalarning eskirishi” schoti -392000 so‘m; kredit 9210-“asosiy vositalarning sotilishi va boshqacha chiqib ketishidan olingan foyda” schoti -392000 so‘m; debet 4010-“xaridor va buyurtmachilardan olinadigan schotlar” schoti -979200 so‘m; kredit 9210-“asosiy vositalarning sotilishi va boshqacha chiqib ketishidan olingan foyda” schoti -979200 so‘m; debet 4710-“xodimlarning kreditga berilgan tovarlar bo‘yicha qarzlari” schoti -195840 so‘m; kredit 6410-“budjetga to‘lovlar bo‘yicha qarzlar (turlari bo‘yicha)” schoti -195840 so‘m. xaridor to‘lovni ikki marta amalga oshiradi. 1) 15.08. sanada 35000 doll. 868000 so‘m. shu sanada 1 doll.= 24,8 so‘m. 2) 06.09. sanada 5000 doll. 126000 so‘m. shu sanada 1 doll. = 25,2 so‘m. uskuna jo‘natish qabul-topshirish akti bo‘yicha 10.09.da amalga oshirildi. shu sanada doll. kursi 25,4 so‘mni tashkil etgan. talab qilinadi: 1. auditor ushbu vaziyatni baholash uchun qaysi me’yoriy hujjatlardan foydalanishi lozim; 2. ushbu holatda auditor qanday audit usullaridan foydalanishi lozim? 3. bunday holatda auditorlar qanday yo‘l tutishlari lozim? masala. auditor bosh daftar …

5 / 8

ona buxgalteri tomonidan yuqoridagi muomalalar to‘g‘ri hisobga olinganligini tekshirib, auditorlik dalolatnomasini tuzing. masala. tekshirilayotgan korxona chakana savdo bilan shug‘ullanadi. korxona do‘konlarining biri paynet xizmatlarini ko‘rsatgan. unga maxsus hisobvaraq ochilib, avval-boshdan 1 500 000 so‘m o‘tkazilgan. quyida ko‘rsatilgan paynet xizmatlari bo‘yicha oylik yakuniy hisobotlar ilova qilingan. tranzaksiya bo‘yicha agentning yakuniy hisoboti provayder servis so‘mma hisob- varaqqa so‘mma agentning vositachilik haqi tranzaksiya- lar soni uzmobile hisob-varaqni to‘ldirish 3 000 2 820 120 1 bilayn hisob-varaqni to‘ldirish 344 400 323 990 13 522 114 ucell hisob-varaqni to‘ldirish 514 905 484 549 20 058 218 jami: 862 305 811 359 33 700 333 provayder naqd so‘mma plastik kartalar- dan so‘mma qayd etilgan naqd so‘mma depozitdan olingan naqd so‘mma haq tranzak- siyalar soni uzmobile 3 000 0 2 820 2 880 120 1 bilayn 344 400 0 323 990 330 878 13 522 114 ucell 514 905 0 484 549 494 847 20 058 218 …

Ko'proq o'qimoqchimisiz?

Barcha 8 sahifani Telegram orqali bepul yuklab oling.

To'liq faylni yuklab olish

"pul mablag’lari auditi" haqida

mavzu: pul mablag’lari auditi masala. yangi tashkil etilgan korxonaning hisob raqamidan uning kassasiga 5400 ming so‘m olingan. shundan 4 600 ming so‘m oyning 2-yarmi uchun ish haqi to‘lashga; 600 ming so‘m xizmat safari xarajatlariga; 200 ming so‘m xo‘jalik ehtiyojlariga sarflangan. korxona buxgalteri tomonidan esa yuqoridagi muomalalar quyidagi buxgalteriya yozuvlari va hujjatlari asosida hisobga olingan: t/r xo‘jalik operatsiyalarining mazmuni so‘mma (ming so‘mda) hisobvaraqlar korresponden- siyasi yozuvlarni tasdiqlovchi hujjatlar debet kredit 1 korxona kassasiga uning hisob raqamidan pul mablag‘lari kelib tushganligi aks ettirildi 5 300 5110 5210 kassir hisoboti, chiqim kassa orderi, xizmat safari haqidagi buyruq, bo‘nak hisobi 2 korxona xodimlariga ish haqi bo‘yicha qarzlar to‘lovi a...

Bu fayl DOCX formatida 8 sahifadan iborat (44,0 KB). "pul mablag’lari auditi"ni yuklab olish uchun chap tomondagi Telegram tugmasini bosing.

Teglar: pul mablag’lari auditi DOCX 8 sahifa Bepul yuklash Telegram